РОЗДІЛ 1. АНАЛІЗ ДІЯЛЬНОСТІ РИНКУ СТРАХОВИХ ПОСЛУГ УКРАЇНИ

Інформація про розвиток страхового ринку, ринків недержавних пенсійних фондів, кредитних установ, фінансових компаній та ломбардів наведена в таблиці додатку А. Про сталу позитивну динаміку розвитку страхового ринку свідчать основні показники його діяльності, представлені у табл.1.1. Як видно з наведеної табл.1.1, страховий ринок України протягом 2007 року мав позитивну динаміку розвитку. Зростання обсягів страхової діяльності стало одним із факторів росту страхових резервів та активів. У порівнянні з 2006 роком валові надходження страхових премій зросли на 30,2%, обсяги сформованих страхових резервів - на 40,1%, що позначилось на розширенні фінансової можливості страховиків щодо інвестування коштів, зростанні загальних активів на 34,3% (більш ніж на 8 мільярдів гривень).

За даними видання Sigma[1], вже два роки поспіль український страховий ринок займає 24 місце серед 35 європейських країн за обсягами страхових премій. Частка премій українських страховиків становила в 2006 році 0,18% від загальних премій по Європі (у 2006 році страхові премії, отримані страховиками з європейських країн, становили 1 484 881 млн. дол. США, в т.ч. з країн ЄС (27) 1 387 494 млн.дол. США).

Таким чином, український страховий ринок в умовах посилення конкуренції з європейськими країнами не втрачає своїх позицій та може і в подальшому нарощувати свій потенціал, поглиблюючи європейську інтеграцію. Відкритість та прозорість діяльності провідних українських страхових компаній сприяють укладанню договорів із страхувальниками та перестрахувальниками з-за кордону.

Таблиця 1.1

Динаміка основних показників діяльності страхового ринку

*Чисті страхові премії та виплати - це валові страхові премії (або виплати) за мінусом коштів з внутрішнього перестрахування, відповідно премій або виплат (для виключення подвійного рахунку)

Так, якщо в 2006 році від нерезидентів на страхування та перестрахування ризиків надійшло 146 млн.грн. страхових премій, то в 2007 році такі надходження зросли на 61,4% та становили 235,7 млн.грн. Фізичні особи – нерезиденти, як правило, укладають договори з особистого страхування, юридичні особи – нерезиденти переважно страхують майнові інтереси.

Головною проблемою для страховиків залишається недостатність ліквідних фінансових інструментів для проведення ефективної політики інвестування коштів. Особливо гострою є проблема забезпечення довгострокових зобов‘язань за договорами страхування життя. Основним джерелом інвестування страхових резервів залишаються банківські вклади (депозити) (4 млрд.грн.), які мали у 2007 році дохідність в середньому нижчу рівня інфляції. Інші активи, що вільні від зобов‘язань, найчастіше вкладалися в цінні папери (акції та облігації).

Важливою тенденцією останніх двох років є зростання ролі страхування фізичних осіб. Страхові премії від страхувальників-фізичних осіб у 2007 році досягли 5,2 млрд.грн., що на 75,5% більше, ніж у 2006 році (рис.1.1). Якщо частка премій від фізичних осіб у вихідних чистих страхових преміях у 2006 р. становила 33,6%, та в 2007 році вона досягла 41,9%.

Більше половини всіх премій (53,3%, або 2 754,9 млн.грн.) надійшли від страхування автотранспорту, що в основній мірі залежить від доступу до системи кредитування купівлі авто фізичними особами. За обсягами страхових премій у 2007році:

-зі страхування життя безпосередньо від фізичних осіб-резидентів надійшло 507,5 млн.грн. (9,8% від загальних премій від фіз.осіб);

-з видів добровільного особистого страхування (нещасні випадки, страхування здоров‘я та медичне страхування) 528,4 млн.грн або 10,2%;

-з обов‘язкового страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів за внутрішніми договорами 509,3 млн.грн. та за зовнішніми 84,9 млн.грн., що разом склало 11,5%.

За всіма договорами страхування та перестрахування загальна (валова) сума страхових виплат становила 4 213,0 млн.грн., з них 1 788,5 млн.грн., або 42,5% виплачено фізичним особам (рис.1.2). Чисті страхові виплати, які визначені як валові виплати за вирахування виплат з внутрішнього перестрахування, становили 3 884,0 млн.грн.

Рис.1.2. Валові страхові виплати, чисті страхові виплати, а також виплати безпосередньо фізичним особами 2005-2007рр.

Рівень страхових виплат, що визначається як співвідношення страхових виплат до страхових премій, за підсумками 2007 року має позитивну динаміку, зокрема:

-рівень валових страхових виплат становив 23,4%, що на 4,6 відсоткових пункта (в.п.) більше, ніж за 2006 рік;

-рівень чистих страхових виплат становив 31,4% (+4,9 в.п.);

-рівень виплат фізичним особам (виплати фізичним особам у
співвідношенні до надходження премій від фіз.осіб) досяг 34,6% (+0,2 в.п.).

Основний вплив на загальні показники страхового ринку мають види страхування інші, ніж страхування життя (ризикові види). Але представлені на рис.1.3 тенденції до зростання надходжень валових страхових премій у розрізі видів страхування життя та ризикових видів свідчать про більш високі темпи зростання саме у страхуванні життя.

Рис.1.3. Річні темпи приросту валових страхових премій з 1995-2007 рр.

В цілому у 2007 році темпи приросту валових страхових премій були начно вищими, ніж у 2006 році:

30,2% - з усіх видів страхування (7,6% в 2006 р.);

73,9% - з страхування життя (40,3% в 2006 р.);

28,7% - з видів інших, ніж страхування життя (6,8% в 2006 р.).

Проте, хоч темпи приросту премій із страхування життя випереджають темпи приросту премій з ризикових видів страхування більш ніж у два рази, частка страхування життя все ще залишається на низькому рівні: 3,3% від обсягів всього ринку страхування у 2006 році та 4,4% у 2007 році.

Згідно з даними видання Sigma на світовому ринку страхування частка страхування життя є значно вагомішою у 2006 році вона складала 59% суми загальних премій.

На українському ринку незначну питому вагу мають не тільки страхування життя, а й інші види особистого страхування, страхування відповідальності та обов‘язкові види страхування. На рис.1.4 та в табл.1.2 представлене порівняння структури валових страхових премій та валових страхових виплат за 2007 та 2006 роки.

Рис.1.4. Порівняння структури надходжень страхових премій та страхових виплат 2007 та 2006рр.

Найбільшу питому вагу у загальних обсягах валових премій та страхових виплат (80%) займають види добровільного майнового страхування (рис.1.4, табл.1.2)., насамперед, за рахунок обсягів із страхування фінансових ризиків, кредитів, наземного транспорту, вантажів та багажу, вогневих ризиків тощо.

Таблиця 1.2

Структура валових страхових премій та валових страхових виплат 2007 та 2006 рр. у розрізі видів страхування

Види страхування, надходження валових страхових премій за якими становили від 1 до 3,9 млрд. грн.:

-     страхування наземного транспорту (крім залізничного) – укладено 801 350 договорів, валові страхові премії становили 3,9 млрд.грн., з них сплачено на перестрахування 14,8%, виплачено страхових відшкодувань 1,77 млрд.грн., рівень валових страхових виплат - 45,5%;

-     страхування фінансових ризиків - укладено 419 395 договорів, валові страхові премії становили 3,8 млрд.грн., з них сплачено на перестрахування 57,7%, виплачено страхових відшкодувань 1,07 млрд.грн., рівень валових страхових виплат - 28,4%;

-     страхування інших видів майна (іншого, ніж передбачено пунктами 5-9 ст.6 Закону України „Про страхування”) - укладено 1 882 816 договорів, валові страхові премії становили 2,5 млрд.грн., з них сплачено на перестрахування 49,7%, виплачено страхових відшкодувань 0,07 млрд.грн., рівень валових страхових виплат - 3,0%;

-     страхування від вогневих ризиків та ризиків стихійних явищ - укладено 3 591 374 договорів, валові страхові премії становили 1,85 млрд.грн., з них сплачено на перестрахування 42,9%, виплачено страхових відшкодувань 239,1 млрд.грн., рівень валових страхових виплат - 12,9%;

-     страхування вантажів та багажу (вантажобагажу) - укладено 75 464 договорів, валові страхові премії становили 1,17 млрд.грн., з них сплачено на перестрахування 42,9%, виплачено страхових відшкодувань 239,1 млрд.грн., рівень валових страхових виплат - 12,9%.

Види страхування, надходження валових страхових премій за якими становили від 100 до 900 млн. грн.:

-     страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів (за звичайними договорами) – укладено 4 215 251 договорів, валові страхові премії становили 824,3 млн.грн., з них сплачено на перестрахування 3,0%, виплачено страхових виплат 201,3 млн.грн., рівень валових страхових виплат - 24,4%;

-     страхування, пов’язане з кредитуванням (у тому числі відповідальності позичальника за непогашення кредиту) – укладено 204 208 договорів, валові страхові премії становили 815,0 млн.грн., з них сплачено на перестрахування 26,6%, виплачено страхових виплат 223,4 млн.грн., рівень валових страхових виплат - 27,4%;

-     за договорами накопичувального страхування життя (дожиття, крім
пенсійного віку, та зі страхування інших ризиків – смерті, інвалідності тощо) – укладено 72 539 договорів, валові страхові премії становили 561,9 млн.грн., з них сплачено на перестрахування 5,8%, виплачено страхових виплат 13,4 млн.грн., рівень валових страхових виплат - 2,4%;

-     медичне страхування (безперервне страхування здоров'я – укладено 1 036 942 договорів, валові страхові премії становили 485,1 млн.грн., з них сплачено на перестрахування 6,7%, виплачено страхових виплат 327,5 млн.грн., рівень валових страхових виплат - 67,5%;

-     страхування від нещасних випадків – укладено 3 346 629 договорів, валові страхові премії становили 303,7 млн.грн., з них сплачено на перестрахування 18,2%, виплачено страхових виплат 29,07 млн.грн., рівень валових страхових виплат - 8,8%;

-     страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів (за додатковими договорами) – укладено 405 696 договорів, валові страхові премії становили 146,3 млн.грн., з них сплачено на перестрахування 14,4%, виплачено страхових виплат 44,4 млн.грн., рівень валових страхових виплат - 30,3%;

-     авіаційне страхування цивільної авіації – укладено 2 783 договорів, валові страхові премії становили 127,9 млн.грн., з них сплачено на перестрахування 75,4%, виплачено страхових виплат 23,4 млн.грн., рівень валових страхових виплат - 18,3%;

-     особисте страхування від нещасних випадків на транспорті – укладено 579 587 052 договорів, валові страхові премії становили 117,3 млн.грн., з них сплачено на перестрахування 10,9%, виплачено страхових виплат 2,0 млн.грн., рівень валових страхових виплат - 1,7%;

-     страхування здоров'я на випадок хвороби - укладено 605 398 договорів, валові страхові премії становили 116,5 млн.грн., з них сплачено на перестрахування 4,8%, виплачено страхових виплат 31,9 млн.грн., рівень валових страхових виплат - 27,4%;

-     за іншими договорами страхування життя (крім дожиття, та включають інші ризики) - укладено 392 193 договорів, валові страхові премії становили 107,3 млн.грн., з них сплачено на перестрахування 4,8%, виплачено страхових виплат 3,7 млн.грн., рівень валових страхових виплат - 3,5%.

Кількість страхових компаній (СК) за ІІІ квартал 2008 року (липень-вересень) зросла на 6 компаній та станом на 30.09.08 становила 475, з них на 1 компанію (до 73) зросла кількість СК зі страхування життя та на 5 компаній (до 402) - СК, що здійснювали види страхування, інші, ніж страхування життя (СК "non-Life"). Із загальної кількості фінансових установ (1999 од.), які станом на 30.09.08 зареєстровані у Держреєстрі, кількість страховиків становила 23,8% .

Основні показники діяльності страхового ринку, а також темпи приросту, що представлені у табл.1.3, свідчать про позитивну динаміку розвитку ринку.

Таблиця 1.3

Динаміка основних показників діяльності страхового ринку

* Чисті страхові премії та виплати - розраховані як валові страхові премії (або виплати) за мінусом коштів з внутрішнього перестрахування (для виключення подвійного рахунку)

За 9 місяців 2008 року з усіх видів страхування надійшло 17 379,3 млн. грн. валових страхових премій, в тому числі з видів страхування, інших, ніж страхування життя - 16 595,8 млн. грн. (або 95,5%), зі страхування життя - 783,5 млн. грн. (або 4,5%).

Сума чистих страхових премій становила 11840,3 млн.грн., що становить 68,1% від валових страхових премій.

Розмір валових страхових виплат на кінець 9 місяців 2008 року становив 5 080,9 млн. грн., в тому числі з видів страхування, інших, ніж страхування життя - 5 055,1 млн. грн. (або 99,5%), зі страхування життя - 25,8 млн. грн. (або 0,5%).

Обсяг чистих страхових виплат становив 4 720,3 млн.грн. та зріс порівняно з аналогічним періодом 2007 року на 82,5% (або на 2 134 млн.грн.).

Рівень страхових виплат за результатами 9 місяців 2008 року мав позитивну динаміку зростання: рівень валових виплат становив 29,2%, рівень чистих виплат - 39,9%, рівень виплат фізичним особам - 39,5%.

Значно зросла активність фізичних осіб. З усіх видів страхування від страхувальників-фізичних осіб за 9 місяців 2008 року надійшло 5 726,7 млн. грн. страхових премій (33% валових страхових премій), з них:

-       за видами страхування, іншими, ніж страхування життя - 5 113,1 млн. грн.;

-       за видами страхування життя - 613,6 млн. грн.

Рис 1.5. Розподіл валових страхових премій, отриманих від страхувальників фізичних осіб станом на 30.09.08

Розподіл страхових премій від страхувальників фізичних осіб за видами страхування наведено на рис.1.5. У вигляді страхових відшкодувань фізичним особам сплачено 2 261,2 млн. грн. Таким чином, рівень виплат фізичним особам (відношення виплат до премій) становить 39,5%.

Перестрахування. За договорами перестрахування ризиків на кінець 2007 року українські страховики (цеденти, перестрахувальники) сплатили 6 423,9 млн. грн. (табл.1.4), з них:

-     88% перестраховано в Україні (перестраховикам-резидентам сплачено 5 654,4 млн.грн.);

-     12% сплачено перестраховикам-нерезидентам (769,5 млн.грн.).

Таблиця 1.4

Показники перестрахування за 2007, 2006 рр. (тис.грн.)

Протягом 2007 року спостерігались структурні зрушення у валових показниках загальних обсягів перестрахування у порівнянні з 2006 роком:

-     загальний обсяг перестрахування зріс на 802,3 млн.грн., та склав 6 423,9 млн.грн.;

-     частка всього перестрахування у валових преміях знизилася на 5 відсоткових пунктів (у 2006 році становила 40,65%, у 2007 – 35,67%);

-     внутрішнє перестрахування зросло на 593,9 млн.грн. та склало 5 654,4 млн.грн., але частка його від валових премій при цьому знизилася;

-     частка внутрішнього перестрахування у валових преміях знизилася на 5,2 відсоткових пункта (у 2006 році частка становила 36,6%, у 2007 – 31,4%);

-     перестрахування у нерезидентів зросло на 208,4 млн.грн. склало 769,5 млн.грн.

Також зростає частка перестрахування за межами України у валових преміях (на 0,2 відсоткового пункта).

На рис. 1.6 представлено графік, що відображає тенденції в перестрахуванні у співвідношенні до валових страхових премій по ринку за 2001-2007 роки.

Рис.1.6. Частка перестрахування у валових страхових преміях з 2001-2007рр.

За останні три роки спостерігається стала тенденція щодо зниження загальних обсягів перестрахування, перш за все за рахунок зниження внутрішнього перестрахування. Операції з перестрахування ризиків за межами України, навпаки, утримують стабільну позицію: їх питома вага залишається на рівні 4%. Країни перестрахування ризиків у нерезидентів представлені на рис.1.7.

Рис.1.7. Структура перестрахування у нерезидентів за 2007р.

Структура премій за договорами перестрахування з іноземними страховиками (перестраховиками) за країнами їх знаходження показує диверсифікацію розміщення ризиків на міжнародних ринках перестрахування. Як правило, на перестрахування за межі України передається відповідальність за крупними ризиками, зокрема:

-     з добровільного страхування відповідальності власників повітряного транспорту (включаючи відповідальність перевізника) сплачено перестраховикам-нерезидентам 90,1% від валових премій з цього виду;

-     авіаційного страхування цивільної авіації - 68,4% відповідно;

-     страхування цивільної відповідальності оператора ядерної установки за ядерну шкоду, яка може бути заподіяна внаслідок ядерного інциденту - 49,5% відповідно;

-     страхування відповідальності власників водного транспорту (включаючи відповідальність перевізника) сплачено - 38,0% відповідно;

-     страхування водного транспорту (морського внутрішнього та інших видів водного транспорту) - 23,8% відповідно.

Перестрахування. За договорами перестрахування ризиків за січень-вересень 2008 року українські страховики (цеденти, перестрахувальники) сплатили часток страхових премій 6 254,1 млн.грн. (за 9 міс. 2007р. - 4 367,6 млн. грн.), з них:

-       перестраховикам-нерезидентам - 715,2 млн.грн. (за 9 міс. 2007р. -

579,5 млн. грн.),

-       перестраховикам-резидентам - 5 539,0 млн.грн. (за 9 міс. 2007р. -
З 788,1 млн. грн. ).

Загальна сума часток страхових виплат, отриманих від перетраховиків, становила 695,0 млн.грн. (за 9 міс. 2007р. - 410,1 млн.грн.), в тому числі отримано від:

-       перестраховиків-нерезидентів - 334,5 млн. грн. (за 9 міс. 2007р. -
146,2 млн. грн.),

-       перестраховиків-резидентів - 360,5 млн. грн. (за 9 міс. 2007р. - 263,9
млн. грн.).

Інвестиційна діяльність страховиків. Розміщення страхових резервів страховиками здійснюється у відповідності із статтею 31 Закону України „Про страхування”, де визначено перелік активів за відповідними категоріями. Станом на кінець 2007 року обсяг активів за визначеними законом категоріями становив 19 330,3 млн.грн., з них 8 612,5 млн.грн. інвестовано на покриття сформованих страхових резервів (табл.9).

На рис.1.8 наведена структура загальних активів за визначеними законом категоріями, з яких найвагомішими є цінні папери - 40%, банківські вклади -32%, права вимоги до перестраховиків – 13%.

Рис.1.8. Структура загальних активів за визначеними законом категоріями, станом на 31.12.2007

Станом на кінець 2007 року загальний обсяг сформованих страхових резервів становив 8 423,3 млн.грн. (у 2006 році – 6 014,1 млн.грн.), з них резерви зі страхування життя - 991,3 млн.грн. (у 2006 році - 604,4 млн.грн.) та технічні резерви – 7 432,0 млн.грн. У табл. 1.5 представлено напрямки інвестування коштів страхових резервів активами відповідних категорій у розрізі технічних резервів та резервів зі страхування життя.

Таблиця 1.5

Інвестиції коштів страхових резервів

Продовження таблиці 1.5

*Постанова Кабінету Міністрів України від 17.08.2002 № 1211 „Про затвердження напрямів інвестування галузей економіки за рахунок коштів страхових резервів”

Основними категоріями активів для покриття страхових резервів залишаються банківські вклади (депозити), розрахунковий рахунок, а також інвестування в цінні папери. На рисунках 1.9 та 1.10 представлено структуру розміщених коштів страхових резервів (технічних та страхування життя).

Рис.1.9. Структура активів для покриття технічних резервів

(в млн.грн. та у %), станом на 31.12.2007

У структурі покриття технічних резервів переважають банківські вклади (47%) та права вимоги до перестраховиків (21%). Представлення активів цінними паперами страховиками відбувалося у межах 11% від суми технічних резервів.

Структура представлення страхових резервів із страхування життя (рис.1.10) також відображає забезпеченість коштів резервів більше через банківські вклади (49%), але разом з тим також значна частка (30%) розміщена в цінні папери, з них 23% - в облігації та цінні папери, що емітуються державою.

Рис. 1.10. Структура активів для покриття резервів зі страхування життя

(в млн.грн. та у %), станом на 31.12.2007

Зростання обсягів страхової діяльності стало одним із факторів росту страхових резервів та активів (рис.1.11). За січень-вересень 2008 року загальні активи збільшилися на 5,1 мільярди гривень, а величина активів, визначених ст.31 Закону України „Про страхування" - на 2,8 мільярда гривень.

Розміщення страхових резервів здійснюється у відповідності зі статтею 31 Закону України „Про страхування", де визначено перелік активів за відповідними категоріями.

Рис.1.11. Динаміка активів та обсягів страхових резервів

Разом з тим, основною проблемою для страховиків залишається недостатність ліквідних фінансових інструментів для проведення ефективної політики інвестування коштів. Особливо гострою є проблема забезпечення довгострокових зобов'язань за договорами страхування життя.

Станом на 30.09.08 обсяг активів за визначеними законом категоріями становив 22 169,7 млн.грн., з них 9 899,2 млн.грн. інвестовано на покриття сформованих страхових резервів. Структура активів за визначеними законом категоріями станом на 30.09.2008 представлена на рис.1.12.

Рис.3. Структура активів за визначеними законом категоріями станом на 30.09.2008